ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ" ИНН:0276153910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652973 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490
21103 Выручка за отчетный год6151
21104 Выручка за предыдущий год510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510
22203 Управленческие расходы за отчетный год44
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23503 Прочие расходы за отчетный год34
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31340
32008 Величина капитала на 31440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))430
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)430
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))430
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)430
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31770
33008 Величина капитала на 31870
36003 Чистые активы на 31870
36004 Чистые активы на 31440
41103 Поступления – всего за отчетный год300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год300
41203 Платежи – всего за отчетный год310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год110
41293 Прочие платежи за отчетный год150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (92) = 46.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4) = 1425 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (61) = 93.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (61) = 70.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.4

Индекс Альтмана Z = 29.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (18.4), коэффициент текущей ликвидности (18.4), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (93.44%), рентабельность компании (70.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТСТРОЙ" И КОМПАНИЯ"