ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА" ИНН:0276156750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22692441 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48117938
11504 Основные средства на конец предыдущего года79380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года74750
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55587988
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79880
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года850761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1607779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71658768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2171-345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2161-335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3350
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года80
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68894853
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24364241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93259094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71648768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87670
22203 Управленческие расходы за отчетный год925438
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-925-438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4380
23403 Прочие доходы за отчетный год54451
23404 Прочие доходы за предыдущий год510
23503 Прочие расходы за отчетный год28950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3276-387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3870
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год65950
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2617-345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2617-345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2617)/Стоимость активов (7165) = -36.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+925) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-925)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2617)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.232

Индекс Альтмана Z = -5.266

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТЕНА"