ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА" ИНН:0276157665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799561 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1119713
12104 Запасы на конец предыдущего года7130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13781522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13781522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года698612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года680910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года680910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13781522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15220
21103 Выручка за отчетный год37019728
21104 Выручка за предыдущий год97280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30528197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6491531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год542722
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8090
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (1378) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3052+542+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (3701) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (3701) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.026

Индекс Альтмана Z = 5.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙПЛЮС-УФА"