ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0276158958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297212 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года720
12103 Запасы на конец отчетного года158484998
12104 Запасы на конец предыдущего года49980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77773516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года210640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450788880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451508880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6959
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18974
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431748807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450718811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451508880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88800
21103 Выручка за отчетный год2378413849
21104 Выручка за предыдущий год138490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2370812701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год761148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1230
23503 Прочие расходы за отчетный год6664
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31590
32008 Величина капитала на 31690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31690
33008 Величина капитала на 31790
41103 Поступления – всего за отчетный год126770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год126770
41203 Платежи – всего за отчетный год130430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17270
41293 Прочие платежи за отчетный год2430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (45150) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23708+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (23784) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (23784) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.278

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"