ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО" ИНН:0276160690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86153552 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1299813732
11504 Основные средства на конец предыдущего года1373235332
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1299813732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1373235332
12103 Запасы на конец отчетного года11
12104 Запасы на конец предыдущего года126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16474550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45504427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44965390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53908033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61449941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года994112486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1914223673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2367347818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1696221024
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2102442979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1706221124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2112443079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20802549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25494739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20802549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25494739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1914223673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2367347818
21103 Выручка за отчетный год2462324911
21104 Выручка за предыдущий год2491127672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2262423778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2377826845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19991133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1133827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19991133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1133827
23203 Проценты к получению за отчетный год512108
23204 Проценты к получению за предыдущий год108403
23403 Прочие доходы за отчетный год5770
23404 Прочие доходы за предыдущий год7025
23503 Прочие расходы за отчетный год10002349
23504 Прочие расходы за предыдущий год23491252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1568-1038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10383
24603 Прочее за отчетный год764745
24604 Прочее за предыдущий год745831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год804-1783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1783-828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год804-1783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1783-828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (804)/Стоимость активов (19142) = 4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22624+0+0) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1999)/Выручка (24623) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (804)/Выручка (24623) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.203

Индекс Альтмана Z = 10.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИПАЙЛОВО"