Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6" ИНН:0277002054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22689835 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7883825747
11504 Основные средства на конец предыдущего года2574722576
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года109739117935
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11793587805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188577143682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143682110381
12103 Запасы на конец отчетного года12651131
12104 Запасы на конец предыдущего года11311305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4087112137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1213734341
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11399
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1819
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4363113318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1331836108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232208157000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157000146489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30023-30157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30157-27801
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30010-30144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30144-27788
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215808679
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86795929
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235369177959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177959167253
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4969506
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5061095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261918187144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187144174277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232208157000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157000146489
21103 Выручка за отчетный год1372815181
21104 Выручка за предыдущий год1518110239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14161274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12741711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231213907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139078528
22203 Управленческие расходы за отчетный год1461211518
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1151814628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23002389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2389-6100
23403 Прочие доходы за отчетный год4541523
23404 Прочие доходы за предыдущий год52316125
23503 Прочие расходы за отчетный год20495175
23504 Прочие расходы за предыдущий год51758578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192-2263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22631447
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5793
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год931
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135-2356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23561446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135-2356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23561446
32003 Величина капитала на 31130
32007 Величина капитала на 31-301570
32008 Величина капитала на 31-301440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1340
33003 Величина капитала на 31130
33007 Величина капитала на 31-300230
33008 Величина капитала на 31-300100
36003 Чистые активы на 31-300100
36004 Чистые активы на 31-301450
41103 Поступления – всего за отчетный год180070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84130
41193 Прочие поступления за отчетный год95940
41203 Платежи – всего за отчетный год294620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год960
41293 Прочие платежи за отчетный год95500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-114550
43103 Поступления – всего за отчетный год132010
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год132010
43203 Платежи – всего за отчетный год3000
43293 Прочие платежи за отчетный год3000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год129010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (232208) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1416+0+14612) = -14.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2300)/Выручка (13728) = -16.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (13728) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = -5.528

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-16.75%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-строительный комплекс №6"