ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ" ИНН:0277003298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01407471 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105781200296417572
11504 Основные средства на конец предыдущего года12002964175722166
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года330330
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года330330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106111203596749352
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12035967493522199
12103 Запасы на конец отчетного года1220701262229581270208
12104 Запасы на конец предыдущего года126222958127020864059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73123198551934825622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19935193482562242446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7303751328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3037513281185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19520014646011842799787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14646011842799787109362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205811158495128101109139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158495128101109139111561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5040504050405040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5040504050405040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4623462346234623
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4623462346234623
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3347-4115-4552-6979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4115-4552-6979-8426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6316554851112684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5548511126841237
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22999229992299912763
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22999229991276326651
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22999229992299912763
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22999229991276326651
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1762581297279983493467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129727998349346783673
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года238000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года221000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1764961299489999193692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129948999919369283673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205811158495128101109139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158495128101109139111561
21103 Выручка за отчетный год181166166197140334182281
21104 Выручка за предыдущий год166197140334182281151771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178783163091134755178847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163091134755178847150039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2383310655793434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3106557934341732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2383310655793434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3106557934341732
23303 Проценты к уплате за отчетный год3415341524452750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3415244527500
23403 Прочие доходы за отчетный год117347664981816740
23404 Прочие доходы за предыдущий год766498181674023753
23503 Прочие расходы за отчетный год96486488985315454
23504 Прочие расходы за предыдущий год648898531545425603
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105486730991970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86730991970-118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274430672538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430672538597
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78043724271432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43724271432-715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78043724271432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43724271432-715
32003 Величина капитала на 315040504050405040
32005 Величина капитала на 314623462346234623
32007 Величина капитала на 31-4115-4552-6979-8426
32008 Величина капитала на 315548511126841237
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78043724271447
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)78043724271447
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78043724271447
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)78043724271447
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33218 Убыток (ИТОГО)12000
33003 Величина капитала на 315040504050405040
33005 Величина капитала на 314623462346234623
33007 Величина капитала на 31-3347-4115-4552-6979
33008 Величина капитала на 316316554851112684
36003 Чистые активы на 316316554851112684
36004 Чистые активы на 315548511126841237
41103 Поступления – всего за отчетный год168677328482179817191350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год167429232983159013169722
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год198369285140
41193 Прочие поступления за отчетный год1050951302051921488
41203 Платежи – всего за отчетный год168973328254181070190608
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135325208871155364167706
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1569913818120059903
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2971297120472392
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2411452613466
41293 Прочие платежи за отчетный год147371011421104110141
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-296228-1253742
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-296228-1253143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (780)/Стоимость активов (205811) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178783+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2383)/Выручка (181166) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (780)/Выручка (181166) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ"