Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК" ИНН:0277004372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22639599 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12003120030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2631426639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1426639187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1226613429639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13429639187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12266134292254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1342922541802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12264133422196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1334221961655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8758147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8758147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12266134292254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1342922541802
21103 Выручка за отчетный год99039303600
21104 Выручка за предыдущий год393036001755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99039303600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393036001755
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99039303600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393036001755
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год90727802870
23504 Прочие расходы за предыдущий год278028701902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год831350730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1350730-147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59248189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24818952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241102541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1102541-199
32003 Величина капитала на 31185200
32007 Величина капитала на 31110200
32008 Величина капитала на 31295400
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)185200
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1038800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1226400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2400
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1038800
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1038800
36003 Чистые активы на 31187600
36004 Чистые активы на 31295400
41103 Поступления – всего за отчетный год99000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год99000
41203 Платежи – всего за отчетный год72700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26300
61003 Остаток средств на начало отчетного года142600
63503 Прочие за отчетный год632600
64003 Остаток средств на конец отчетного года26300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (12266) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (990) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (990) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6133

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6133

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 131.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6132

Индекс Альтмана Z = 6445.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (131.5), коэффициент быстрой ликвидности (6133), коэффициент текущей ликвидности (6133), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИТЭК"