ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ" ИНН:0277014204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05766563 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года39564171216
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года32773371621
11503 Основные средства на конец отчетного года5354033554256949634625010471
11504 Основные средства на конец предыдущего года5542569498191550104714828468
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года105452822670312124961001031
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года226703121249610010311021
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45932298824885624674
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29882488562467442720
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года602145257839143419101882
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года31422456951150391106289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7056677815373853682456138074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8153738537755561865834978519
12103 Запасы на конец отчетного года2008979191956719421741523905
12104 Запасы на конец предыдущего года191956719328641477296781888
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40536738240743224033177
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3824074322403317729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3803747305895720095531314828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3009650200955313054791838182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10615464415350931552662256845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41535093155266225684593468
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7231717676611338726234
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13144311338731369907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16905874969120698919986394367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9596576988268863435443944749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23962551178449441526024312532441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1775031415260243125301278923268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112933112933112933112933
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112933112933112933112933
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года216697222662224284225950
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года222662224284225950230430
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года113840113840113840113840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года113840113840113840113840
13603 Резервный капитал на конец отчетного года56475647564716940
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года564756471694016940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2032295014103716117188849979713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141037161171888499797136777849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20772067145587981217558810449376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1455879812175588104493767251992
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года379763339853263174155150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года33985326317415515094190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года379763339853263174155150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33985326317415515094190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1893978251307322346921439907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241844322346921437593995196
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года773787433220586789488008
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года433220586789488008581890
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года142956000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2810721294629328214811927915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2851663282148119256011577086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23962551178449441526024312532441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1775031415260243125301278923268
21103 Выручка за отчетный год32309829279055462091202517042138
21104 Выручка за предыдущий год2790554620912025171586598929026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25294169241859721842881913243724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2418597218428819132980137491461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7015660371957424832063798414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3719574248320638606461437565
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11373741205308559917176048
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год120530855991717604840202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5878286251426619232893622366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2514266192328936845981397363
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год33401670
23203 Проценты к получению за отчетный год976110203916211904135470
23204 Проценты к получению за предыдущий год20391621190413547052777
23403 Прочие доходы за отчетный год12570435206074220797787444
23404 Прочие доходы за предыдущий год425164245975670923676448
23503 Прочие расходы за отчетный год2903703189504167377516528
23504 Прочие расходы за предыдущий год223507192555462239659591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7821403291983921887804028752
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2919839218878040287521466997
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1573157430816398059741102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430816398059741102367928
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3273657499-4414414358
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год57499-441451435830726
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год399107667910802460927
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7667910802460960-3864
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16050-1897424183-18046
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1897424182-1804639939
24604 Прочее за предыдущий год10160-29970-33458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6224386238321017368493208677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2383210173684932086771142414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6224386238321017368493213157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2383210173684932086771144276
32003 Величина капитала на 31112933112933112933112933
32005 Величина капитала на 31336502338124339790344270
32006 Величина капитала на 31564756471694016940
32007 Величина капитала на 31141037161171888499797136777849
32008 Величина капитала на 311455879812175588104493767251992
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6224562238321017375053213157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6224562238321017375053213157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6224386238321017368493208677
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6224386238321017368493208677
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17606560
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)17606560
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1129301129311293
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1129301129315773
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1129301129311293
33278 Дивиденды (ИТОГО)1129301129311293
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-5965-1622-16660
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5965162216660
33003 Величина капитала на 31112933112933112933112933
33005 Величина капитала на 31330537336502338124339790
33006 Величина капитала на 3156475647564716940
33007 Величина капитала на 312032295014103716117188849979713
33008 Величина капитала на 3120772067145587981217558810449376
36003 Чистые активы на 3120772067145587981217558810449376
36004 Чистые активы на 311455879812175588104493767251992
41103 Поступления – всего за отчетный год33533947271440662126339418615914
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32027169266660272108510517867940
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год740954382462912344046
41193 Прочие поступления за отчетный год1432683434215115377403928
41203 Платежи – всего за отчетный год28650938256645041994777515120744
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23081663217997781587617911811285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2508793252019721866871601437
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1457366386354453573727972
41293 Прочие платежи за отчетный год16031169581751431336980050
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4883009147956213156193495170
42103 Поступления – всего за отчетный год23040612438952174368397260
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5895450680260317704
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1342000123910300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год956166909109410879556
42203 Платежи – всего за отчетный год82814533149247241281709400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8281451048924512808651336
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1475916-875972-549760-1312140
43203 Платежи – всего за отчетный год1123901075610697
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1123901075610697
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-112390-10756-10697
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63476866035907551032172333
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год114269394653143317-8956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6224386)/Стоимость активов (23962551) = 25.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5878286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25294169+1137374+0) = 22.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5878286)/Выручка (32309829) = 18.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6224386)/Выручка (32309829) = 19.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.511

Х5 = Выручка/Активы = 1.348

Индекс Альтмана Z = 5.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.78), коэффициент быстрой ликвидности (5.51), коэффициент текущей ликвидности (6.39), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (18.19%), рентабельность компании (19.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФАОРГСИНТЕЗ"