Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр" ИНН:0277021392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22689723 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6426157147147
11504 Основные средства на конец предыдущего года38147147202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64261571470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года381471470
12103 Запасы на конец отчетного года832810802739
12104 Запасы на конец предыдущего года810802739782
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155180810421313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года927104212991992
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1111110
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1111110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461102131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61102131107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2403170319600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1822196021830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8829186021072330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1860210723303083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1191191190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1191191190
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61-5470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-547120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18974135140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года741351401973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года856011355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7784178618592135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178618592135974
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8640178619720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1786197221900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8829186021072330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1860210723303083
21103 Выручка за отчетный год108497112791516
21104 Выручка за предыдущий год971127915161858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1572295511272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2295518081502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9277427280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7427287080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49180
22203 Управленческие расходы за отчетный год6755064430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5064434460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522322760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2322762440
23403 Прочие доходы за отчетный год263152148178
23404 Прочие доходы за предыдущий год152148178153
23503 Прочие расходы за отчетный год439438415407
23504 Прочие расходы за предыдущий год438415407415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76-5490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-549150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61-54712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5471275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61-5470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-547120
32003 Величина капитала на 317000
32005 Величина капитала на 31119000
32006 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-47000
32008 Величина капитала на 3181000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)61000
33003 Величина капитала на 317000
33005 Величина капитала на 31119000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3114000
33008 Величина капитала на 31142000
36003 Чистые активы на 31189000
36004 Чистые активы на 3174000
41103 Поступления – всего за отчетный год2514000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1482000
41193 Прочие поступления за отчетный год1032000
41203 Платежи – всего за отчетный год2571000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2054000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год269000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-57000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (8829) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+0+675) = 30.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (1084) = 23.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (1084) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = -3.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (23.25%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инженерная фирма"Копи-центр"