ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ" ИНН:0277028609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01400569 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27386392874932751477
11504 Основные средства на конец предыдущего года39287493275147753651
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года104104104104
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1041041041715
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29135683248195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27490423045511451829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42304551145182955561
12103 Запасы на конец отчетного года758028877514167095009
12104 Запасы на конец предыдущего года28877514167095009118288
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37751000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года510000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1755651432147304119808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51432147304119808121218
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9254125135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2541251357339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25522340743289391219983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340743289391219983246869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53012383047344505271812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383047344505271812302430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года208208208208
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года208208208208
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10524837323732
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года248373237323755
13603 Резервный капитал на конец отчетного года31313131
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года31313131
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16405488223465452418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8822346545241872536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16371093093862556389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9309386255638976530
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года27272723
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года27272375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27272723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27272375
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11107800142459100227
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10780014245910022768734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216684265911163394115173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265911163394115173157091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216695373711305853215400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373711305853215400225825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53012383047344505271812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383047344505271812302430
21103 Выручка за отчетный год441651544444709282663221
21104 Выручка за предыдущий год544444709282663221508560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580601570484693787650549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570484693787650549515050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-138950-260401549512672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-260401549512672-6490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-138950-260401549512672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260401549512672-6490
23303 Проценты к уплате за отчетный год65015781106495502
23304 Проценты к уплате за предыдущий год157811064955023984
23403 Прочие доходы за отчетный год133391627596816157
23404 Прочие доходы за предыдущий год62759681615733188
23503 Прочие расходы за отчетный год1556563645347088554
23504 Прочие расходы за предыдущий год364534708855413268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-161865-155158414773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1551584147739446
24603 Прочее за отчетный год21852662498
24604 Прочее за предыдущий год266249881
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164050-157813893063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1578138930636895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-164050-157813893063
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1578138930636895
32003 Величина капитала на 31208208208208
32005 Величина капитала на 31249373237323755
32006 Величина капитала на 3131313131
32007 Величина капитала на 318821346545241872536
32008 Величина капитала на 319309386255638976530
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14403893063
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14403893063
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)144000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)144348400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))173019258321815323204
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)173163293161815323204
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1640490023204
33218 Убыток (ИТОГО)1640490023204
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)144000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)144000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))897025832181530
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)897029316181530
33003 Величина капитала на 31208208208208
33005 Величина капитала на 3110524837323732
33006 Величина капитала на 3131313131
33007 Величина капитала на 31-16405488223465452418
33008 Величина капитала на 31-16371093093862556389
36003 Чистые активы на 31-16371093093862556389
36004 Чистые активы на 319309386255638976530
41103 Поступления – всего за отчетный год155385642449719414553224
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год127922541760607639465746
41193 Прочие поступления за отчетный год2746310068911177587478
41203 Платежи – всего за отчетный год170419666390797960585758
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18375370600424124248179
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111287136508167261142621
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год280000
41293 Прочие платежи за отчетный год40477159282206046191934
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15034-23941-78546-32534
42103 Поступления – всего за отчетный год15018480745245
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год15018000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15018-8500-998038
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16-387-4723-2204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164050)/Стоимость активов (53012) = -309.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-138950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580601+0+0) = -23.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-138950)/Выручка (441651) = -31.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164050)/Выручка (441651) = -37.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.755

Индекс Альтмана Z = -55.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-3.09), рентабельность продукции (-31.46%), рентабельность компании (-37.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ МОНТАЖНАЯ ФИРМА №1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ"