ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД" ИНН:0277032130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20840601 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года666
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-365-336-8
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-336-8-15
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-349-3208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3503220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3503220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281
21103 Выручка за отчетный год508850884695
21104 Выручка за предыдущий год508846954150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502549794507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497945074029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63109188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109188121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63109188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109188121
23503 Прочие расходы за отчетный год42394149
23504 Прочие расходы за предыдущий год39414995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-28539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2853926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год514741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-336-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-336-8-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-336-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-336-8-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (1) = -3000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5025+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (5088) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (5088) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -349

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -30

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.997

Индекс Альтмана Z = -2247.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-349), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОД"

Еще предприятия