Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ" ИНН:0277033180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45211102 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167416741674
11504 Основные средства на конец предыдущего года167416740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167416741674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167416740
12103 Запасы на конец отчетного года17214786
12104 Запасы на конец предыдущего года147860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11810104059673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1040596730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5112445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12493105769804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1057698040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141671225011478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12250114780
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-19557-24083-14730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-24083-147300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19557-24083-14730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24083-147300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337243633326208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36333262080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337243633326208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36333262080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141671225011478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12250114780
21103 Выручка за отчетный год190553456126533
21104 Выручка за предыдущий год34561265330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178364401135709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44011357090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1219-9450-9176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9450-91760
22203 Управленческие расходы за отчетный год6500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1154-9450-9176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9450-91760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1154-9450-9516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9450-95160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1154-9450-9516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9450-95160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1154-9450-9516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9450-95160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1154)/Стоимость активов (14167) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17836+0+65) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1154)/Выручка (19055) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1154)/Выручка (19055) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.58

Индекс Альтмана Z = -9.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.38), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "АДМИРАЛЪ"