Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение" ИНН:0277033479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01260074 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202013
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020130
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года46865080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8610700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года661065293073
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10612830733236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2731232046713336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23204671333612738
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года332833289710
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года332897100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года804311603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43116032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года81000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6145608758133339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60875812333916595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6211619363426412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61935940641219831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78787878
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года78787878
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5303531056341557
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5310523115576390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5381538857125313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53885309531313271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8207965731042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79657310424184
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1095749
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года958490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8308056301099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80563110996523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6211619363426412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61935940641219831
21103 Выручка за отчетный год7029464017281897
21104 Выручка за предыдущий год4640172818973634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61223681775777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36817757772253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9079599531120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95995311201381
22203 Управленческие расходы за отчетный год9771169879798
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11698797981344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70-21074322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2107432237
23203 Проценты к получению за отчетный год291291480
23204 Проценты к получению за предыдущий год2914800
23404 Прочие доходы за предыдущий год2435162260611252
23503 Прочие расходы за отчетный год183225383911176
23504 Прочие расходы за предыдущий год22538391117611043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38991445-8293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год991445-8293246
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год330371741
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-40-205080
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2010600
24603 Прочее за отчетный год505481
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7791948-8930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год791546-8930-663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7791948-8930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год791546-8930-663
32003 Величина капитала на 317878078
32007 Величина капитала на 315310523106390
32008 Величина капитала на 3153885309013271
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7008267
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70011392
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33218 Убыток (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 317878078
33007 Величина капитала на 315303531001557
33008 Величина капитала на 315381538805313
36003 Чистые активы на 315381538805313
36004 Чистые активы на 3153885309013271
41103 Поступления – всего за отчетный год8191554003493
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8191514902854
41203 Платежи – всего за отчетный год8542567004078
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6307360601338
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5765860339
41293 Прочие платежи за отчетный год1659144902329
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-351-1300-585
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-35127101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (6211) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6122+0+977) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (7029) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (7029) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.483

Индекс Альтмана Z = 12.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управление малой механизации" Открытого Акционерного общества "Крупнопанельное Домостроение"