ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА" ИНН:0277034401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45225664 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года778639471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года639630639
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6732500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4242363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8341316963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131611221002
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8341316965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131611241010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года270270270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года270270270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2181009657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1009816724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4881279927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12791086994
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3463738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3463738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8341316965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131611241010
21103 Выручка за отчетный год191718931656
21104 Выручка за предыдущий год189316561678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159010781666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107816661498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327815-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год815-10180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327815-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815-10180
23403 Прочие доходы за отчетный год12310
23404 Прочие доходы за предыдущий год31390
23503 Прочие расходы за отчетный год755967
23504 Прочие расходы за предыдущий год596632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264250-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25023148
24603 Прочее за отчетный год55570
24604 Прочее за предыдущий год57500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209193-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193-27110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209193-67
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193-27110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (834) = 25.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1590+0+0) = 20.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (1917) = 17.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (1917) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.41

Индекс Альтмана Z = 8.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (17.06%), рентабельность компании (10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АЛЬЯНС-ОХРАНА"