ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ" ИНН:0277034507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45226948 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7944914112721
11504 Основные средства на конец предыдущего года9141127210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7944914112721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9141127210
12103 Запасы на конец отчетного года1561224982150
12104 Запасы на конец предыдущего года249821500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года481983576212981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35762129810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204151238569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12385690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842253949815700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39498157000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года921694863928421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48639284210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8438700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3950600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года843973951628092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39516280920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года421600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35569123329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91233290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77729123329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91233290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года921694863928421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48639284210
21103 Выручка за отчетный год537923413119209
21104 Выручка за предыдущий год34131192090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115941946012504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19460125040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42198146716705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1467167050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42198146716705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1467167050
23203 Проценты к получению за отчетный год95200
23303 Проценты к уплате за отчетный год200
23404 Прочие доходы за предыдущий год29610680
23503 Прочие расходы за отчетный год4894231066
23504 Прочие расходы за предыдущий год42310660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42659145446707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1454467070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1798524591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5245910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40861140206116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1402061160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4086100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1402000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40861)/Стоимость активов (92169) = 44.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11594+0+0) = 363.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42198)/Выручка (53792) = 78.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40861)/Выручка (53792) = 75.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.859

Индекс Альтмана Z = 21.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.63), коэффициент быстрой ликвидности (8.83), коэффициент текущей ликвидности (10.84), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (78.45%), рентабельность компании (75.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРОЖНО-РЕМОНТНАЯ ФИРМА "ТРАКТ"