Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы ИНН:0277038614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48860545 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6660
12104 Запасы на конец предыдущего года6600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5311040212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454065210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5152616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15261617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641772550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66255720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64177255247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6625591264
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года42000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42-309-5290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22486784424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66784424379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224867840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667845200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64177255247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6625591264
62203 Целевые взносы за отчетный год2670000295360
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2670002662950
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1420002660281
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год14127026600
63263 прочие за отчетный год730000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год83000000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2250002663910
64003 Остаток средств на конец отчетного года420000096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Прибыль

Прибыль Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (64) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.909

Индекс Альтмана Z = 6.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общественная организация "Спортивный клуб Окинава Годзю-рю Каратэ-до" Орджоникидзевского района Г Уфы