ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС" ИНН:0277041857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04665400 ОКВЭД:60.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10217104281126310374
11504 Основные средства на конец предыдущего года10428112631037428538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10217104281126310374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10428112631037429324
12103 Запасы на конец отчетного года5263268542592122
12104 Запасы на конец предыдущего года268542592122250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28124132
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12413270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12060282752565919330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28275256591933023519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4090143658331297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1436583312973399
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года470511523312
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51152331262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21911329083629823193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32908362982319327300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32128433364756133567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43336475613356756624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51515151
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51515151
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2195521816160876997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218161608769978157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2201021871161427052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2187116142705213534
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года287373283162
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3732831620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года287373283162
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37328316216599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8458157462723622737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15746272362273716732
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года953483636483616
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4836364836162659
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4205102520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года51025200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9831210923113626353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21092311362635326491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32128433364756133567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43336475613356756624
21103 Выручка за отчетный год115390200104175468153719
21104 Выручка за предыдущий год200104175468153719146683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114744190885160478150540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190885160478150540129179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6469219149903179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921914990317917504
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6469219149903179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год921914990317917504
23203 Проценты к получению за отчетный год472000
23403 Прочие доходы за отчетный год30382914248422647
23404 Прочие доходы за предыдущий год291424842264743
23503 Прочие расходы за отчетный год36664533520021261
23504 Прочие расходы за предыдущий год45335200212615548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4907600122744565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760012274456511999
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351187131841960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1871318419601746
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8791135162
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год911351620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139572990901776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5729909017769788
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139572990901776
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5729909017769788
32003 Величина капитала на 3151515151
32006 Величина капитала на 314444
32007 Величина капитала на 31218161608769978157
32008 Величина капитала на 312187116142705213534
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139572990901776
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)139572990901776
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139572990901776
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)139572990901776
33003 Величина капитала на 3151515151
33006 Величина капитала на 314444
33007 Величина капитала на 312195521816160876997
33008 Величина капитала на 312201021871161427052
36003 Чистые активы на 312201021871161427052
36004 Чистые активы на 312187116142705213534
41103 Поступления – всего за отчетный год131256198804171808159981
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год130912198804171793159003
41193 Прочие поступления за отчетный год344015978
41203 Платежи – всего за отчетный год127883199239164525152120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год545251178098939971180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48322511965046351109
41293 Прочие платежи за отчетный год25036272442234225677
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3373-43572837861
42203 Платежи – всего за отчетный год1191413127700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1191413127700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1191-3962-27470
43103 Поступления – всего за отчетный год472002710
43193 Прочие поступления за отчетный год47200210
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год47200-9963
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2654-43974536-2102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (32128) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114744+0+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (115390) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (115390) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.175

Индекс Альтмана Z = 5.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА (ППЖТ)" ОАО "БАШСТРОЙТРАНС"