Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии" ИНН:0277043170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50801225 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259283286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283286278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290284289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284289280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290284289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284289280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243236113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236113106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253246123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246123116
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1520166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20166164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290284289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284289280
21103 Выручка за отчетный год693778730
21104 Выручка за предыдущий год778730698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366519593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519593558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327259137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259137140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327259137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259137140
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314259137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259137140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292236113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236113106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292236113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236113106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (290) = 100.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (366+0+0) = 89.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (693) = 47.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (693) = 42.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.838

Индекс Альтмана Z = 24.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.07), коэффициент быстрой ликвидности (19.33), коэффициент текущей ликвидности (19.33), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (47.19%), рентабельность компании (42.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Архстройтехнологии"