Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн" ИНН:0277044270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50810833 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287935994325
11504 Основные средства на конец предыдущего года359943255541
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4888128
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года88128168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292736874453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года368744535709
12103 Запасы на конец отчетного года715236384349
12104 Запасы на конец предыдущего года363843494716
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172124171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12417183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384398418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года398418604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770841604938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416049385403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063578479391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7847939111112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936570178543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7017854310218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1270830848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830848896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1270830848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830848896
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063578479391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7847939111112
21103 Выручка за отчетный год421384954342770
21104 Выручка за предыдущий год495434277037291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385554421437862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442143786232503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358353294908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532949084788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год358353294908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532949084788
23403 Прочие доходы за отчетный год334208199
23404 Прочие доходы за предыдущий год208199106
23503 Прочие расходы за отчетный год222162136
23504 Прочие расходы за предыдущий год162136155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год369553754971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год537549714739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647601564
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год601564537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304847744407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477444074202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3048)/Стоимость активов (10635) = 28.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38555+0+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3583)/Выручка (42138) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3048)/Выручка (42138) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.374

Индекс Альтмана Z = 14.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (6.11), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Минимаркет Соблазн"