Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО" ИНН:0277045749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52953867 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9912260515750
12104 Запасы на конец предыдущего года22605157502004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5056323014593264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3230145932647903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9212247345525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2247345525467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6968571427080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5714270895390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6968571427089539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57142708953910374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5630247918531861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2479185318614740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133832358557678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323585576785634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133832358550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323585576780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6968571427089539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57142708953910374
21103 Выручка за отчетный год52404425373526132747
21104 Выручка за предыдущий год42537352613274745984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48499407523387732352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40752338773235237097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3905178513840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178513843950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3905178513840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178513843950
23403 Прочие доходы за отчетный год55947811
23404 Прочие доходы за предыдущий год478110
23503 Прочие расходы за отчетный год70872117
23504 Прочие расходы за предыдущий год8721175769
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4394217613640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217613643790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87233827375
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33827375511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352218381091304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183810913042607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3522)/Стоимость активов (6968) = 50.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48499+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3905)/Выручка (52404) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3522)/Выручка (52404) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.208

Индекс Альтмана Z = 15.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (4.47), коэффициент текущей ликвидности (5.21), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОГЕО"