ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ" ИНН:0277047834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01402628 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3821413952245827
11504 Основные средства на конец предыдущего года4139522458274076
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30303030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27192721668994
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3851688879756525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6888797565255100
12103 Запасы на конец отчетного года1214783971018813750
12104 Запасы на конец предыдущего года8397101881375012978
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28530136522505727875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13652250572787512729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110001419487212682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1419487212682936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2168711452209197
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114522091976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73364349204032654504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34920403275450426649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77215418084830161029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41808483016102931749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года445445445445
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года445445445445
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года221221221221
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года221221221221
13603 Резервный капитал на конец отчетного года67676767
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года67676767
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19990217651789324899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21765178932489922725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20723224981862625632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22498186262563223458
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года318307274677
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года318307274677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54675177062630333443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1770626303334437141
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1817128730651680
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года128730651680473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56492189932936835123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1899329368351237614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77215418084830161029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41808483016102931749
21103 Выручка за отчетный год1465724335752172123383
21104 Выручка за предыдущий год433575217212338363288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133257365813716294230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36581371629423061895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1331567761501029153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год677615010291531393
22203 Управленческие расходы за отчетный год1302362621460225105
22204 Управленческие расходы за предыдущий год626214602251050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2925144084048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51440840481393
23403 Прочие доходы за отчетный год11182194941573
23404 Прочие доходы за предыдущий год219494157315321
23503 Прочие расходы за отчетный год14027269011379
23504 Прочие расходы за предыдущий год726901137913601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8714242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7142423113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2101161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1011610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6612955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6129553213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6612955
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6129553213
32003 Величина капитала на 31445445445445
32005 Величина капитала на 31221221221221
32006 Величина капитала на 3167676767
32007 Величина капитала на 3121765178932489922725
32008 Величина капитала на 3122498186262563223458
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6387203064
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6387203064
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6603064
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6603064
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178107006890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)178107006890
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1781061160
33218 Убыток (ИТОГО)1781061160
33003 Величина капитала на 31445445445445
33005 Величина капитала на 31221221221221
33006 Величина капитала на 3167676767
33007 Величина капитала на 3119990217651789324899
33008 Величина капитала на 3120723224981862625632
36003 Чистые активы на 3120723224981862625632
36004 Чистые активы на 3122498186262563223458
41103 Поступления – всего за отчетный год148302582476014296419
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год147957576325891096173
41193 Прочие поступления за отчетный год3456151232246
41203 Платежи – всего за отчетный год138022616886725481504
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73701153571836418141
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36668242602882332649
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12078726884
41293 Прочие платежи за отчетный год27533219931934119781
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10280-3441-711214915
42103 Поступления – всего за отчетный год50050
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год50050
42203 Платежи – всего за отчетный год704002500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год704002500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-69900-2450
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9581-3453-781011746

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (77215) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133257+0+13023) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (146572) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (146572) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.973<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ФИРМА "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ"