Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж" ИНН:0277048267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52992353 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года71528
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15280
12103 Запасы на конец отчетного года552732
12104 Запасы на конец предыдущего года27320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6178192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6893220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6893220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6893220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482200
21103 Выручка за отчетный год3839051214
21104 Выручка за предыдущий год90512140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3468241138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82411380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (68) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (346+0+0) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (383) = 9.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (383) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.66%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Ремонтно-строительное управление №1 Связьстроймонтаж"