Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис" ИНН:0277048725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55804814 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4209435825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4209435825
12104 Запасы на конец предыдущего года389389389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126664714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года664714434
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года872105232
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10523232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100121121145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21121145860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100163215503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63215503885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1750-1755-1441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1755-1441-1589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-730-1255-941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1255-941-1089
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года159932711974
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года327119741396
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года159932711974
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года327119741396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13243054470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43054470578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13243054470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43054470578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100163215503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63215503885
21103 Выручка за отчетный год2781850
21104 Выручка за предыдущий год18500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1051470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1164045
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57-366-33
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-366-33-175
23203 Проценты к получению за отчетный год74491
23204 Проценты к получению за предыдущий год4911
23303 Проценты к уплате за отчетный год5812944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1294444
23403 Прочие доходы за отчетный год5197159133
23404 Прочие доходы за предыдущий год1591330
23503 Прочие расходы за отчетный год52316127
23504 Прочие расходы за предыдущий год61270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-293-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-293-70-218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-293-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-293-70-218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5-293-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-293-70-218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1001) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+116) = 25.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (278) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (278) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.422

Индекс Альтмана Z = 5.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (20.5%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Секрет-Сервис"