Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард" ИНН:0277049817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55824840 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77680919051978
11504 Основные средства на конец предыдущего года809190519782051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77680919050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года809190519780
12104 Запасы на конец предыдущего года48610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3401305230422724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3052304227242224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14251910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25191020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415308130690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3081306927400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4191389049744718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3890497447184305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3129283226940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2832269424240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3139284227042434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2842270424342042
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84684621122115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года846211221152115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206202158169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202158169148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1052104822700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1048227022840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4191389049744718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3890497447184305
21103 Выручка за отчетный год3175278426432453
21104 Выручка за предыдущий год2784264324532804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3175278426430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2784264324530
22203 Управленческие расходы за отчетный год1994186018940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1860189418890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11819247490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9247495640
23404 Прочие доходы за предыдущий год1272888
23503 Прочие расходы за отчетный год5911098180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1109818086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112210876760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10876764920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225222134100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222134100193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год897865542392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год865542392813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8978655420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8655423920
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312832000
32008 Величина капитала на 312842000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))897000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)897000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))897000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)897000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)600000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600000
33278 Дивиденды (ИТОГО)600000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313129000
33008 Величина капитала на 313139000
36003 Чистые активы на 313139000
36004 Чистые активы на 312842000
41103 Поступления – всего за отчетный год25411000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2660000
41193 Прочие поступления за отчетный год22751000
41203 Платежи – всего за отчетный год24900000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год911000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год745000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год198000
41293 Прочие платежи за отчетный год23046000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год511000
43103 Поступления – всего за отчетный год527000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год527000
43203 Платежи – всего за отчетный год1049000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год522000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год527000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-522000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (897)/Стоимость активов (4191) = 21.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1994) = 59.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1181)/Выручка (3175) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (897)/Выручка (3175) = 28.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.984

Индекс Альтмана Z = 10.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (37.2%), рентабельность компании (28.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский ломбард"