ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС" ИНН:0277050347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835677 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6153451
12104 Запасы на конец предыдущего года533040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99090484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9041520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9040357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4031750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119616350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16356310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11961635592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163511170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6325820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5825600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642592520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5925700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года554104372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10435470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55410430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10435470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11961635592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163511170
21103 Выручка за отчетный год317610182661
21104 Выручка за предыдущий год101867830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31179892481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98967210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1196) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3117+0+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (3176) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (3176) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.159

Индекс Альтмана Z = 5.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБРЕСУРС"