Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10" ИНН:0277050763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841270 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53564206561803917095
11504 Основные средства на конец предыдущего года20656180391709525215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53564206561803917095
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20656180391709525215
12103 Запасы на конец отчетного года5563014141121126391
12104 Запасы на конец предыдущего года1414112112639138936
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года93593500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года935000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190603893128505593306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года893128505593306173817
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6521698600101135110029
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9860010113511002968997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70623327345786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233273457861755
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11089741018939
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года974101893979478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314198206294200054216451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206294200054216451362983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367762226950218093233546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226950218093233546388198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50502020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94629118101749805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91181017498054396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95129168102249825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91681022498254416
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60006000600013301
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6000600013301119929
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60006000600016183
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6000600016183125743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352250211782201869207538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211782201869207538258039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352250211782201869207538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211782201869207538258039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367762226950218093233546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226950218093233546388198
21103 Выручка за отчетный год213608217457259637244743
21104 Выручка за предыдущий год217457259637244743194364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211982216374263990246307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216374263990246307194315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16261083-4353-1564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1083-4353-156449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16261083-4353-1564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1083-4353-156449
23403 Прочие доходы за отчетный год965820583013415
23404 Прочие доходы за предыдущий год8205830134152716
23503 Прочие расходы за отчетный год12898338294566
23504 Прочие расходы за предыдущий год83382945662210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130210706487285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10706487285555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2602141301457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2141301457111
24603 Прочее за отчетный год835370147420
24604 Прочее за предыдущий год370147420333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2074863715408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4863715408111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2074863715408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4863715408111
32003 Величина капитала на 3150502020
32007 Величина капитала на 3191181017498054395
32008 Величина капитала на 3191681022498254415
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3444863695408
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3444863995408
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3444863695408
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3444863695408
33003 Величина капитала на 3150505020
33007 Величина капитала на 3194629118101749803
33008 Величина капитала на 3195129168102249823
36003 Чистые активы на 3195129168102249825
36004 Чистые активы на 3191681022498254416
41103 Поступления – всего за отчетный год154162180190178097151888
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152546176379172748144483
41193 Прочие поступления за отчетный год1616381153497405
41203 Платежи – всего за отчетный год155788178592183149147857
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102551119709135611101514
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26470261852269017626
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21223267883890
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год330459115585
41293 Прочие платежи за отчетный год521454512330428632
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16261598-50524031
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16261598-50524031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (367762) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211982+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1626)/Выручка (213608) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (213608) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Х5 = Выручка/Активы = 0.581

Индекс Альтмана Z = 0.531

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания-10"