ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ" ИНН:0277052048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715187 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года482363991638
11504 Основные средства на конец предыдущего года639916380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года482363991638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года639916380
12103 Запасы на конец отчетного года52312177674
12104 Запасы на конец предыдущего года21776740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9712649726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26497260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1453211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634948611411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486114110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11172112603049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1126030490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года591923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21331432709
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14327090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21331432709
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14327090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856293981606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года939816060
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года418411711
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4117110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898098092317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года980923170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11172112603049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1126030490
21103 Выручка за отчетный год254816362899
21104 Выручка за предыдущий год163628990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17709991526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99915260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7786371373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63713730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год594301618
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3016180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2607030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1847652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76520
23404 Прочие доходы за предыдущий год180300
23503 Прочие расходы за отчетный год134187942
23504 Прочие расходы за предыдущий год1879420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40-44
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (11172) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1770+594+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (2548) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (2548) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -1.254

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМАРКЕТ"