ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10" ИНН:0277055850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05096200 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года333908691773869100069
11504 Основные средства на конец предыдущего года869177386910006972032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333908691773869100069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года869177386910006972032
12103 Запасы на конец отчетного года410156833145391935788750188
12104 Запасы на конец предыдущего года33131441935788750188821579
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58602545816824103484907
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4587992410348490752716
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1181708784778405281253350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года792137405281253350244961
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года384202425491535822263223
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года425491535822263223247474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79676421523157727329067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42152315772732906793465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25853250643212234005
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25036321223400512880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6359032542956333077741714740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5436130330777417147401473075
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6392422551648033816431814809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5523047338164318148091545107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70707070
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22254276973401732197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27319340173219720694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22334277773409732277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27399340973227720764
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7336322565526158600543
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22565526158600543879617
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года594369249199742738314764518
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года49199742738314764518372796
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6017055514562927644721365061
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5145629276447213650611252413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353026343074583074417471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350019583074417471271930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353033343074583074417471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350019583074417471271930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6392422551648033816431814809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5523047338164318148091545107
21103 Выручка за отчетный год1076185147959813272251603032
21104 Выручка за предыдущий год1503309132722516030321055260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1105562149240313178801572757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1501678131788015727571019751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29377-12805934530275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163193453027535509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29377-12805934530275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163193453027535509
23204 Проценты к получению за предыдущий год6710943378972213
23403 Прочие доходы за отчетный год1055562200511458887
23404 Прочие доходы за предыдущий год797111458887324
23503 Прочие расходы за отчетный год676014525594126095
23504 Прочие расходы за предыдущий год50105941260959077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8578113851398220964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11302139822096428969
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1716227727964193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2260279641935794
24603 Прочее за отчетный год5784704093665258
24604 Прочее за предыдущий год7040936652584308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10782068182011513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200218201151318867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10782068182011513
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200218201151318867
32003 Величина капитала на 3170707070
32006 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3127319340183219720694
32008 Величина капитала на 3127399340983227720764
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10782067182011503
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10782067182011513
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10782067011503
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10782067011503
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6143838800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6143838800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6143838800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6143838800
33003 Величина капитала на 3170707070
33006 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3122254276973401732197
33008 Величина капитала на 3122334277773409732277
36003 Чистые активы на 3122334277773409732277
36004 Чистые активы на 3127777340983227720794
41103 Поступления – всего за отчетный год2501684416806025538662109383
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год885453121189310867671459209
41193 Прочие поступления за отчетный год161623129561671467099650174
41203 Платежи – всего за отчетный год2832926381993927214241943703
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2210434282799421313671629107
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47744471373666321867
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1680185756268437
41293 Прочие платежи за отчетный год573068942951547768284292
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-331242348121-167558165680
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-331242348121-167558165680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1078)/Стоимость активов (6392422) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105562+0+0) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29377)/Выручка (1076185) = -2.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1078)/Выручка (1076185) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 6.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (16.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.73%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ СУ-10"