Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ" ИНН:0277056500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27311834 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5237604467236460
11504 Основные средства на конец предыдущего года6044672364607220
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года202580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года258100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5257606967310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6069673164700
12103 Запасы на конец отчетного года560415238134538812
12104 Запасы на конец предыдущего года1523813453881210183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27257183602274217778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18360227421774724314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2473428611710212227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2861171021222714196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80113700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11370270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5767562322433670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6232243367388130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62932683915009845285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68391500984528355916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5222442546313880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4254631388297040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52234425563139829695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42556313982971427039
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года84111450
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11145460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года84111450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11145460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10614257241865515525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25724186551552328828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061425724186550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2572418655155230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62932683915009845285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68391500984528355916
21103 Выручка за отчетный год213519347839269151272166
21104 Выручка за предыдущий год347839269151272166242182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201299321848259733261170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321848259733261167225019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122202599194180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259919418109990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122202599194180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259919418109990
23403 Прочие доходы за отчетный год3044231380130
23404 Прочие доходы за предыдущий год23138013013005
23503 Прочие расходы за отчетный год2539608419371996
23504 Прочие расходы за предыдущий год60841937199813744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127252013878610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20138786191310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3025451718762156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4517187621623831
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-458-535-3040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-535-304-3270
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2645-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год45110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4-2-20
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2-270
24603 Прочее за отчетный год211600
24604 Прочее за предыдущий год116000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97201545859846974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154585984697712593
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97201545859840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15458598469770
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 314254631388297040
32008 Величина капитала на 314255631398297140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97201545859840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)97201545859840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97201545859840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)97201545859840
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42430043000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42430043000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42000
33218 Убыток (ИТОГО)42000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 315222442546313880
33008 Величина капитала на 315223442556313980
36003 Чистые активы на 315222442546313980
36004 Чистые активы на 314254631388297140
41103 Поступления – всего за отчетный год2037173460012612870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2008723441072612870
41193 Прочие поступления за отчетный год2845180000
41203 Платежи – всего за отчетный год2075943200822611290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1475542503822074050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4038248647381830
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4710485433990
41293 Прочие платежи за отчетный год1494816199121420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3877259191580
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-387721509-51250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9720)/Стоимость активов (62932) = 15.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201299+0+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12220)/Выручка (213519) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9720)/Выручка (213519) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.883

Индекс Альтмана Z = 11.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ-СТРОЙ-ИНВЕСТ"