Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал" ИНН:0277057455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31250765 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450523362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года523362314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503537371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537371329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513547381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547381339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года416293324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293324300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426303334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303334310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8323942
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2394224
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года455
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8724447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2444729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513547381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547381339
21103 Выручка за отчетный год905262266
21104 Выручка за предыдущий год262266396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676283226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283226316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229-2140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-214080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229-2140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-214080
23503 Прочие расходы за отчетный год8496
23504 Прочие расходы за предыдущий год9624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145-3034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-303456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2307
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115-3027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115-3027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-302745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (513) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+0) = 33.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (905) = 25.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (905) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.897

Индекс Альтмана Z = 14.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (5.78), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (25.3%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард "Бизнес-капитал"