Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы" ИНН:0277057550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31241447 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года314940394861
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314940390
12104 Запасы на конец предыдущего года114217552102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3415354250755657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3542507556578355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415354352170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3543521774120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34153574526611451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357452661145115475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5917-5885-8190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5885-81934170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5906-5874-8083428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5874-80834284492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1313142300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131423000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9308943560605723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94356060572310983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9321944860740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9448607480230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34153574526611451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357452661145115475
23404 Прочие доходы за предыдущий год1185895624628733
23503 Прочие расходы за отчетный год31486170952184
23504 Прочие расходы за предыдущий год48617095218426947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-4743-42070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4743-4207-10510
24604 Прочее за предыдущий год12328130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-4866-4235-1064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4866-4235-1064-2911
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-4866-42350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4866-4235-10640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (3415) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.634

Индекс Альтмана Z = -12.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Специальные взрывные и горные работы"