Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять" ИНН:0277062286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71859677 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179071871119516
11504 Основные средства на конец предыдущего года187111951620335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179071871119518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187111951820359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321872890430167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года289043016728244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454458251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года458251329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326412936230418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293623041828577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505494807349936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480734993648936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477224259743264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425974326446918
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года299543100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года299543100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267724812362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248123622018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282724812362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248123622018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505494807349936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480734993648936
21103 Выручка за отчетный год180011888317818
21104 Выручка за предыдущий год188831781817102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121461877420622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18774206228876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5855109-2804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109-28048226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5855109-2804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109-28048226
23403 Прочие доходы за отчетный год766310
23404 Прочие доходы за предыдущий год6310761
23503 Прочие расходы за отчетный год247276326
23504 Прочие расходы за предыдущий год2763262619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5684-104-3120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-104-31206368
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год559563534
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год563534515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5125-667-3654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-667-36545853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5125)/Стоимость активов (50549) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12146+0+0) = 48.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5855)/Выручка (18001) = 32.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5125)/Выручка (18001) = 28.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.881

Индекс Альтмана Z = 22.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (11.55), коэффициент текущей ликвидности (11.55), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (32.53%), рентабельность компании (28.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шесть на Девять"