ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР" ИНН:0277062712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71864784 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1391818771
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года181877135
11503 Основные средства на конец отчетного года459975667323487690517471
11504 Основные средства на конец предыдущего года667323487690517471353549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460114667504487777517542
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года667504487777517542353584
12103 Запасы на конец отчетного года124578136458264991350797
12104 Запасы на конец предыдущего года136458264991350797199310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180653216640321530254055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216640321530254055229609
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года84180906308677498376
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90630867749837681245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4597463722635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года974637226356054
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года774774774774
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года774774774774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390230445476680441706637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445476680441706637516992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года850344111298011682181224179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111298011682181224179870576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года24420224817700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года248177000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-129678-232653737984752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23265373798475283607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11453415534738984762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1553473898476283617
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года247987440485519216535176
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года440485519216535176343700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года247987440485519216535176
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года440485519216535176343700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96830252126263096358354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252126263096358354265535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390993404722377731245666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404722377731245666177194
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года113786221530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года487823656961641613604241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656961641613604241443259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года850344111298011682181224179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111298011682181224179870576
21103 Выручка за отчетный год46764948331419107812701475
21104 Выручка за предыдущий год483314191078127014752611640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22817138491917961182471711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384919179611824717112300663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23947898395114663229764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98395114663229764310977
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130358139547132845126339
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13954713284512633996770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109120-41152-18182103425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41152-18182103425214207
23203 Проценты к получению за отчетный год1462212040662089
23204 Проценты к получению за предыдущий год2120406620891708
23303 Проценты к уплате за отчетный год44622972774696681377
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97277469668137759142
23403 Прочие доходы за отчетный год72961125783363297
23404 Прочие доходы за предыдущий год11257833632973951
23503 Прочие расходы за отчетный год518091149122663924000
23504 Прочие расходы за предыдущий год114912266392400069569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21447-239964-793853434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-239964-79385343491155
24603 Прочее за отчетный год241368-2013276
24604 Прочее за предыдущий год68-2013276279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19034-240032-773721145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-240032-77372114571051
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год24420224817700
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год248177000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2632368145-773721145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8145-77372114571051
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31248177000
32007 Величина капитала на 31-23265373798475283607
32008 Величина капитала на 311553473898476283617
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)13313127959500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102975001145
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23610627959501145
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19034001145
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19034001145
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)13313127959500
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)13313127959500
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83941000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)83941000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1371063141800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)137106271450773720
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)531653141800
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)531653141800
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)83941000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)83941000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3124420224817700
33007 Величина капитала на 31-129678-232653738084752
33008 Величина капитала на 3111453415534739084762
36003 Чистые активы на 3111453415534738984762
36004 Чистые активы на 311553473898476283617
41103 Поступления – всего за отчетный год7373141096117787142656081
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1691534635217349672607175
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5571748736320700
41193 Прочие поступления за отчетный год1099158731167748906
41203 Платежи – всего за отчетный год12096940810817327532740123
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3304124706364572570860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12689270792639328451
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1877810119011464580728
41293 Прочие платежи за отчетный год5646132776158525860084
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-47238285345961-84042
42103 Поступления – всего за отчетный год5536495906910571413016
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4011953834816712231
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год72024992228009478
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год27116312431307
42193 Прочие поступления за отчетный год801689908000
42203 Платежи – всего за отчетный год251690979163758216039
42293 Прочие  платежи за отчетный год2516904580011500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год528484927841956-203023
43103 Поступления – всего за отчетный год1003556008514611124116
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000556008514611124116
43193 Прочие поступления за отчетный год3000
43203 Платежи – всего за отчетный год7542113129935641840470
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7542113129935641840470
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6539-57529-84180283646
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-929-53983737-3419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19034)/Стоимость активов (850344) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (228171+130358+0) = 30.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109120)/Выручка (467649) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19034)/Выручка (467649) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 0.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (23.33%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ СТАР"