Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК" ИНН:0277063106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71870466 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1321213805141099989
11504 Основные средства на конец предыдущего года13805141099989144
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321213805141090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138051410999890
12103 Запасы на конец отчетного года2987261512870
12104 Запасы на конец предыдущего года2615128702119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3595371942245479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3719422454814180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107212431439588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12431439588349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7654757769500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7577695060690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20866213822105916056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2138221059160586792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1647713843122997096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138431229970964280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4389753980748960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7539807489622129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4389753987600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7539876089620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20866213822105916056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2138221059160586792
21103 Выручка за отчетный год36733372963483344633
21104 Выручка за предыдущий год37296348334463332752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32811351102873541451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35110287354145128980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3922218660980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2186609831820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3922218660980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2186609831820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15120300
23403 Прочие доходы за отчетный год14765711268
23404 Прочие доходы за предыдущий год571126833
23503 Прочие расходы за отчетный год158516843848
23504 Прочие расходы за предыдущий год1684384850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3813192455690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1924556932020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год479380366389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3803663890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3334154452032813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1544520328133755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3334)/Стоимость активов (20866) = 15.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32811+0+0) = 11.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3922)/Выручка (36733) = 10.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3334)/Выручка (36733) = 9.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.754

Индекс Альтмана Z = 6.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (10.68%), рентабельность компании (9.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЛИНК"