Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ" ИНН:0277064893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73756823 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года821098228378
11504 Основные средства на конец предыдущего года982283781745
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821098228378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года982283781745
12103 Запасы на конец отчетного года968573711437
12104 Запасы на конец предыдущего года737114372896
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года45900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2190179767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179767656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278345579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1187582872549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года828725494131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200851810910927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18109109275876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года936873861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года873861720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946883871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года883871730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14703145538638
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1455386382143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14703145538638
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1455386382143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года894252132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2521320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года327418151286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181512862448
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2686060
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6060555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443626731418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267314183003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200851810910927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18109109275876
21103 Выручка за отчетный год142611923650583
21104 Выручка за предыдущий год192365058363120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125631528650192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152865019258962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16983950391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39503914158
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86315840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год158403703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8352366391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2366391242
23303 Проценты к уплате за отчетный год1075743607
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7436070
23403 Прочие доходы за отчетный год48341722325
23404 Прочие доходы за предыдущий год417223250
23503 Прочие расходы за отчетный год16457601933
23504 Прочие расходы за предыдущий год5760193342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7935176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35176200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6328141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28141160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6328141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28141160
41103 Поступления – всего за отчетный год1779400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1391100
41193 Прочие поступления за отчетный год388300
41203 Платежи – всего за отчетный год1807200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1783500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (20085) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12563+863+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (835)/Выручка (14261) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (14261) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 2.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛПРОМСНАБ"