Общество с ограниченной ответственностью "Рика" ИНН:0277065745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73771314 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года337734083439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337734083439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1966355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1133784374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337843743794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132543254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325432543158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1132643264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326432643168
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1133784374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337843743794
21103 Выручка за отчетный год10483107
21104 Выручка за предыдущий год8310713826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9442833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4283312101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42741725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42741725
23503 Прочие расходы за отчетный год4418
23504 Прочие расходы за предыдущий год4180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94+0+0) = 10.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (104) = 9.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (104) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 9.455

Индекс Альтмана Z = 11.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.62%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рика"