Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит" ИНН:0277065978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73773193 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17104254
11504 Основные средства на конец предыдущего года1042540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17104254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1042540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12362020498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1985558152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1191169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13552031627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1996627328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13722135881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2100881328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768525-861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468-861-920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года113911391139
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113911391139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497471603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года493603109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года604471603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493603109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13722135881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2100881328
21103 Выручка за отчетный год155039502576
21104 Выручка за предыдущий год395025762542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140924542342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248823432881
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1411496234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1462233-339
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1411496234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1462233-339
23403 Прочие доходы за отчетный год114500
23503 Прочие расходы за отчетный год90546140
23504 Прочие расходы за предыдущий год4614012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год381145094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141693-351
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год816535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300138559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132993-351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (1372) = 21.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1409+0+0) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (1550) = 9.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (1550) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.272

Индекс Альтмана Z = 8.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (9.1%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиокомпания "Профит"