ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ" ИНН:0277066026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73775074 ОКВЭД:64.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года368700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года368737520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1432276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41437276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41440493828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405938280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года308800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36630881635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309816350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года89500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41440493828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405938280
21103 Выручка за отчетный год13632743410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12832743410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12832743410
23503 Прочие расходы за отчетный год1101580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11732741830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8196205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10930781625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (414) = 26.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = 1600 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (136) = 94.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (136) = 80.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.625

Индекс Альтмана Z = 16.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (8.63), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (94.12%), рентабельность компании (80.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОВ-ТЕЛЕКОМ"