Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра" ИНН:0277066393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810165 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года204186157
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года186157145
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101010
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года101010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года403035
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года303525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года254226202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226202180
12103 Запасы на конец отчетного года455455
12104 Запасы на конец предыдущего года545548
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года145130125
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года130125105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года520401281
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года401281254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года710586462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586462408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года964812664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года812664588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года244216192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216192170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254226202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226202180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года710586462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586462408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710586462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586462408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года964812664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года812664588
21103 Выручка за отчетный год184318011108
21104 Выручка за предыдущий год180111081009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181517771088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17771088980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242029
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год282420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (964) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1815+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (1843) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1843) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.358

Индекс Альтмана Z = 0.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стомадент Ультра"