Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит" ИНН:0277068094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75825600 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года930930268
12104 Запасы на конец предыдущего года9302680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311931192816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311928160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года275027502750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года275027500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1136416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1364160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года680069357591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693575910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года680069357591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693575910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55-205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1515-195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496851035969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510356890
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года181718171817
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года181718170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678569207786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года692075060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года680069357591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693575910
21104 Выручка за предыдущий год1027377300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011360250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1617050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161550
23504 Прочие расходы за предыдущий год10620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6800) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.767

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.767<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит"