Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС" ИНН:0277068471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75827556 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года234200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234200
12103 Запасы на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250723814493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238144934070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3603881038
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3881038948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7804764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4764691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365027736295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277362958295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365051156295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511562958295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года286142575369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425753696598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311145075619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450756196848
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539608676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6086761447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539608676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6086761447
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365051156295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511562958295
21103 Выручка за отчетный год235712684832462
21104 Выручка за предыдущий год268483246235146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143142293825565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229382556522789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год925739106897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3910689712357
22103 Коммерческие расходы за отчетный год728437896740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год378967407525
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1973121157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1211574832
23503 Прочие расходы за отчетный год264623496
23504 Прочие расходы за предыдущий год2349682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-673-11361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-113614750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7239991290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99912901527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1396-1112-1229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1112-12293223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1396-1112-1229
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1112-12293223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1396)/Стоимость активов (3650) = -38.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14314+7284+0) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1973)/Выручка (23571) = 8.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1396)/Выручка (23571) = -5.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.772

Индекс Альтмана Z = 9.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (6.1), коэффициент текущей ликвидности (6.1), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (8.37%), рентабельность компании (-5.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "АВАКС"