Общество с ограниченной ответственностью "НАССА" ИНН:0277070858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75833829 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252252110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252110275
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года358433584335842
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года358433584336013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163163289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1632895
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362583625836241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362583624136293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362583625836241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362583624136293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года362003620036200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года362003620036200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383838
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года383830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362383623836238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362383623836230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362583625836241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362583624136293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36258) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1811.9

Индекс Альтмана Z = 1909.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.15), коэффициент быстрой ликвидности (20.75), коэффициент текущей ликвидности (20.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НАССА"