ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ" ИНН:0277070992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77848730 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2510329255
11504 Основные средства на конец предыдущего года329255186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2510329255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329255186
12103 Запасы на конец отчетного года13128
12104 Запасы на конец предыдущего года31283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204801521912064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15219120644514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332917666705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1766670511592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238101701618797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170161879716109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263202030818852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203081885216295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217271587515952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158751595213730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217371588515962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158851596213740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458344232890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442328902555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458344232890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442328902555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263202030818852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203081885216295
21103 Выручка за отчетный год391323272223868
21104 Выручка за предыдущий год327222386818631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320732627818260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262781826014497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год705964445608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год644456084134
22203 Управленческие расходы за отчетный год5156051355
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6051355203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654458394253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583942533931
23203 Проценты к получению за отчетный год514719931
23204 Проценты к получению за предыдущий год719931440
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год52193280
23404 Прочие доходы за предыдущий год1932807004
23503 Прочие расходы за отчетный год12241157137
23504 Прочие расходы за предыдущий год11571375794
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год588555945327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год559453275581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год588555945327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год559453275581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год588555945327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год559453275581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5885)/Стоимость активов (26320) = 22.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32073+0+515) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6544)/Выручка (39132) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5885)/Выручка (39132) = 15.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.743

Индекс Альтмана Z = 12.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (5.2), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (16.72%), рентабельность компании (15.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ПАССАЖ"