Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс" ИНН:0277072943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79639917 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361000
12103 Запасы на конец отчетного года1005700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529381160412343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11604123430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21703449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651651163812392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11638123920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687751163812392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11638123920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года910910910
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9109100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57086103748345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1037483450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57996112849255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1128492550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107793543137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35431370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107793543137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35431370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687751163812392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11638123920
21103 Выручка за отчетный год1205728370
21104 Выручка за предыдущий год283700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1205721890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283700
22203 Управленческие расходы за отчетный год921200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284521890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218900
23503 Прочие расходы за отчетный год45220
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239321870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год218700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3621560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203120310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203120310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2031)/Стоимость активов (68775) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9212) = 30.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2845)/Выручка (12057) = 23.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2031)/Выручка (12057) = 16.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.38

Индекс Альтмана Z = 11.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (6.05), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (23.6%), рентабельность компании (16.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"