Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО" ИНН:0277073224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79638846 ОКВЭД:74.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313248083496
11504 Основные средства на конец предыдущего года480834964133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313248083496
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года480834964133
12103 Запасы на конец отчетного года215151996419305
12104 Запасы на конец предыдущего года199641930518281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141711670584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11670584151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55325085756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50857565885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284643214227645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321422764526317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315963695031141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369503114130450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60060010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213853049026473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года304902647328394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219853109026483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310902648328404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года961158604658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586046582046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года961158604658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586046582046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315963695031141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369503114130450
21103 Выручка за отчетный год639506122253434
21104 Выручка за предыдущий год612225343438125
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8433106598268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1065982686997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555175056345166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505634516631128
22103 Коммерческие расходы за отчетный год157619711232
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19711232806
22203 Управленческие расходы за отчетный год259502022019501
22204 Управленческие расходы за предыдущий год202201950113173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год279912837224433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283722443317149
23403 Прочие доходы за отчетный год4617451003
23404 Прочие доходы за предыдущий год1745100332
23503 Прочие расходы за отчетный год118816891636
23504 Прочие расходы за предыдущий год16891636713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268492842823800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284282380016468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год537056244760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год562447603294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214792280419040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228041904013174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год214792280419040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год228041904013174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21479)/Стоимость активов (31596) = 67.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8433+1576+25950) = 77.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27991)/Выручка (63950) = 43.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21479)/Выручка (63950) = 33.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.85

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.287

Индекс Альтмана Z = 14.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (43.77%), рентабельность компании (33.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговый центр стандартов и технологий "ИНТЕГРСО"