Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд" ИНН:0277074309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79659386 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18212325
11504 Основные средства на конец предыдущего года21232528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18212325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21232528
12103 Запасы на конец отчетного года77680466363600939309
12104 Запасы на конец предыдущего года46638360093930941985
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4110318251818
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3182118183285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года696541050508141794705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105047812739470472989
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6006848694514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68486945141484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8040709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152053152692118365141060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152692118178141060119758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152071152713118388141085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152713118201141085119786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24532215412040914969
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21541202811496911551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24542215512041914979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21551202911497911561
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27000270003500040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2700035000400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27000270003500040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2700035000400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3907630337381424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3033738142434289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55896738256258885682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73825625298568273936
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5556000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1005291041626296986106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1041626291086106108225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152071152713118388141085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152713118201141085119786
21103 Выручка за отчетный год812601721752761850983797
21104 Выручка за предыдущий год721752761850983797683389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775832675553700880947431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год675553700880947431661999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36769461996097036366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46199609703636621390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21464358644931029673
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35864493102967315042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1530510335116606693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103351166066936348
23303 Проценты к уплате за отчетный год10344571547724041
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5715477240412385
23403 Прочие доходы за отчетный год4319970491220221511
23404 Прочие доходы за предыдущий год704912202215115099
23503 Прочие расходы за отчетный год44421100931244919884
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009312449198847737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3739157666414279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1576664142791325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7493181330862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3181330862277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2990125853113417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1258531134171048
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2990125853113417
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1258531134171048

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2990)/Стоимость активов (152071) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (775832+21464+0) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15305)/Выручка (812601) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2990)/Выручка (812601) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 4.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Трейд"