Благотворительный фонд "Урал" ИНН:0277074570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94253635 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2952295200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2952180100
11503 Основные средства на конец отчетного года14837168661649916499
11504 Основные средства на конец предыдущего года16866164991649914971
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2770880523275765085934564328110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52327576508574736432821164327564
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года205100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года517000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278868952347444508758440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5234744450875844643447100
12103 Запасы на конец отчетного года2460940300
12104 Запасы на конец предыдущего года40334700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7646392308857613128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23087733130267972
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года580818388961400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года889614000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4659265378670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2653786712556
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года179400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9449600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660210789242192290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8924219228916970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9390796532398655088507364436407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53239865508850736443640764353063
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года86787852350285091221
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года235028591170287
13603 Резервный капитал на конец отчетного года65219450877291064344610
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5087729150875774064342535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933097953227576508848910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5322757650884891644358310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5281612289182576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1228918257610241
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7001000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59817122891820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122891825760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9390796532398655088507364436407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53239865508850736443640764353063
23203 Проценты к получению за отчетный год9759285542700
23204 Проценты к получению за предыдущий год55427000
23403 Прочие доходы за отчетный год264000
23503 Прочие расходы за отчетный год486400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9757065542300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55423000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1951421108500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11085000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7805544433800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44338000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7805544433800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44338000
32005 Величина капитала на 3150877291000
32008 Величина капитала на 3150877291000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)537352000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)537352000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)537352000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)537352000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)50762449000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50762449000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)50762449000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)50762449000
33005 Величина капитала на 31652194000
33008 Величина капитала на 31652194000
41103 Поступления – всего за отчетный год480609000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год153000
41193 Прочие поступления за отчетный год456000
41203 Платежи – всего за отчетный год1124821000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29361000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75189000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год155687000
41293 Прочие платежи за отчетный год18163000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-644212000
42103 Поступления – всего за отчетный год7172794000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6747039000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год425755000
42203 Платежи – всего за отчетный год6523925000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год300000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6223925000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год648869000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4657000
61003 Остаток средств на начало отчетного года2350285911791221288
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год6967846226371000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год7805544433800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7748400502616522436160
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год847105260226622508683230209
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год846324253285000
63133 иные мероприятия за отчетный год7816941600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год90691780587485269581
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год826236970700
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год172000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год41647400
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год4580754700
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год88521200
63263 прочие за отчетный год201511800
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год106928218602074
63503 Прочие за отчетный год375175248700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1419900268499700
64003 Остаток средств на конец отчетного года86787852350285911791221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Благотворительный фонд "Урал"

Прибыль

Прибыль Благотворительный фонд "Урал"

Чистые активы

Чистые активы Благотворительный фонд "Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (780554)/Стоимость активов (9390796) = 8.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Благотворительный фонд "Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Благотворительный фонд "Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Благотворительный фонд "Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (780554)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Благотворительный фонд "Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Благотворительный фонд "Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 59.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Благотворительный фонд "Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Благотворительный фонд "Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Благотворительный фонд "Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 155.992

Индекс Альтмана Z = 169.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Благотворительный фонд "Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (59.18), коэффициент текущей ликвидности (59.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Благотворительный фонд "Урал"