Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа" ИНН:0277074877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94254712 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8481170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19042313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19042313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1772-959-36
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-959-36-36
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1759-946-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-946-23-23
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23788570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3153200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года32000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366311770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19042313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23133
21103 Выручка за отчетный год14318138100
21104 Выручка за предыдущий год1381000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10536138050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1380500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59857620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год76200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2203-7570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75700
23403 Прочие доходы за отчетный год152960
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год139260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-813-7770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77700
24604 Прочее за предыдущий год14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-813-9210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-813-9210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-813)/Стоимость активов (1904) = -42.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10536+5985+0) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2203)/Выручка (14318) = -15.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-813)/Выручка (14318) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.48

Индекс Альтмана Z = -6.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-15.39%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-Авто Уфа"