Общество с ограниченной ответственностью "Караидель" ИНН:0277075006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94255025 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7915220314
11504 Основные средства на конец предыдущего года1522031434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791522030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152203140
12103 Запасы на конец отчетного года5978381
12104 Запасы на конец предыдущего года783810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года597908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432017546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2017546148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1081072200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1072209550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187259423969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259424969239
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17111023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11102323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170248413946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248413946216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1702484130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2484139460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187259423969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259424969239
21103 Выручка за отчетный год5709651768985289
21104 Выручка за предыдущий год6517689852894668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443251022832701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2510228322992919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5266400746150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4007461529900
22203 Управленческие расходы за отчетный год464434579310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34579314020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62255036840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550368425880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6000
23403 Прочие доходы за отчетный год6005
23503 Прочие расходы за отчетный год63431913
23504 Прочие расходы за предыдущий год43191310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56550136800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501368025800
24603 Прочее за отчетный год1591471390
24604 Прочее за предыдущий год1471391320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40635435412448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354354124481626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40635435410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год354354124480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (406)/Стоимость активов (187) = 217.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (443+0+4644) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (5709) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (406)/Выручка (5709) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 25.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Караидель"